Co to jest walidacja modeli w finansach

Category: Które Należy
17 lutego 2021

Walidacja modeli jest zdefiniowana w wytycznych regulacyjnych jako „zbiór procesów i działań mających na celu weryfikację, czy modele działają zgodnie z oczekiwaniami, zgodnie z ich celami projektowymi i zastosowaniami biznesowymi. Identyfikuje również „potencjalne ograniczenia i założenia oraz ocenia ich możliwy wpływ.

Ogólnie rzecz biorąc, czynności walidacyjne są wykonywane przez osoby niezależne od opracowywania lub stosowania modelu. W związku z tym modele nie powinny być walidowane przez ich właścicieli, ponieważ mogą być wysoce techniczne, a niektóre instytucje mogą mieć trudności z utworzeniem zespołu ds. Ryzyka modeli, który ma wystarczającą wiedzę funkcjonalną i techniczną, aby przeprowadzić niezależną walidację. W obliczu tej przeszkody instytucje często zlecają walidację stronom trzecim.

Cztery elementy

Walidacja modelu składa się z czterech kluczowych elementów, które należy wziąć pod uwagę:

Źródło: analiza Crowe Horwath LLP

1 Projekt koncepcyjny

Podstawą każdej walidacji modelu jest jego projekt koncepcyjny, który wymaga udokumentowanej oceny pokrycia, która wspiera zdolność modelu do spełniania potrzeb biznesowych i regulacyjnych oraz unikalnych ryzyk, przed którymi stoi bank.

Projekt i możliwości modelu mogą mieć głęboki wpływ na ogólną skuteczność zdolności banku do identyfikowania ryzyka i reagowania na nie. Na przykład źle zaprojektowany model oceny ryzyka może skutkować nawiązaniem przez bank relacji z klientami, które niosą ze sobą ryzyko większe niż jego apetyt na ryzyko, narażając w ten sposób bank na kontrolę regulacyjną i utratę reputacji.

Walidacja powinna niezależnie kwestionować podstawowy projekt koncepcyjny i zapewniać, że dokumentacja jest odpowiednia do wspierania logiki modelu i zdolności modelu do osiągnięcia pożądanych wyników regulacyjnych i biznesowych, dla których został zaprojektowany.

2 Walidacja systemu

Wszystkie technologie i zautomatyzowane systemy wdrożone do obsługi modeli mają ograniczenia. Skuteczna walidacja obejmuje: po pierwsze, ocenę procesów wykorzystywanych do integracji projektu koncepcyjnego i funkcjonalności modelu z otoczeniem biznesowym organizacji; a po drugie, zbadanie procesów wdrożonych w celu wykonania ogólnego projektu modelu. W przypadku zaobserwowania luk lub ograniczeń kontrole powinny zostać ocenione, aby umożliwić modelowi skuteczne funkcjonowanie.

3 Walidacja danych i ocena jakości

Błędy lub nieprawidłowości w danych pogarszają wyniki i mogą prowadzić do niezdolności organizacji do identyfikacji zagrożeń i reagowania na nie. Najlepsza praktyka wskazuje, że instytucje powinny stosować walidację danych opartą na ryzyku, która umożliwia recenzentowi uwzględnienie ryzyk unikalnych dla organizacji i modelu.

Aby ustanowić solidne ramy dla walidacji danych, wytyczne wskazują, że należy ocenić dokładność danych źródłowych. Jest to ważny krok, ponieważ dane mogą pochodzić z różnych źródeł, z których niektóre mogą nie mieć kontroli nad integralnością danych, więc dane mogą być niekompletne lub niedokładne.

4 Walidacja procesu

Aby zweryfikować, czy model działa skutecznie, ważne jest, aby udowodnić, że ustalone procesy bieżącej administracji modelu, w tym zasady i procedury zarządzania, wspierają trwałość modelu. Przegląd procesów określa również, czy modele generują wyniki, które są dokładne, skutecznie zarządzane i podlegają odpowiednim kontrolom.

Jeśli przeprowadzona skutecznie, walidacja modelu umożliwi bankowi pełne zaufanie do dokładności różnych modeli, a także dostosowanie ich do oczekiwań biznesowych i regulacyjnych banku. Brak walidacji modeli zwiększa ryzyko krytyki regulacyjnej, grzywien i kar.

Złożony i wymagający dużej ilości zasobów charakter walidacji sprawia, że ​​konieczne jest przeznaczenie na nią wystarczających zasobów. Niezależny zespół walidacyjny dobrze zorientowany w zarządzaniu danymi, technologii i odpowiednich produktach lub usługach finansowych – na przykład kredytach, zarządzaniu kapitałem, ubezpieczeniach lub przestrzeganiu przepisów dotyczących przestępstw finansowych – ma kluczowe znaczenie dla sukcesu. W przypadku stwierdzenia niedociągnięć w procesie walidacji należy w odpowiednim czasie podjąć działania naprawcze, aby zlikwidować te luki.

Informacje kontaktowe

Przegląd elementów programu zarządzania ryzykiem modeli można znaleźć w białej księdze „Efektywne zarządzanie ryzykiem modeli dla instytucji finansowych: sześć krytycznych elementów.

Zarejestruj się lub zaloguj, aby dodać to do swoich zainteresowań.

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy